O cálculo de lucro na venda de ações leva em consideração impostos, juros e taxas que devem ser descontados do valor conquistado por um investidor ao vender esses papéis, além das variações causadas pela inflação.
Inclusive, é muito importante realizá-lo, não apenas para que sejam feitas escolhas mais adequadas no momento de investir, mas também para que o Imposto de Renda seja declarado corretamente.
Considere que lucrar com a venda de um ativo significa ter mais dinheiro no bolso do que a quantia que você pagou por esse ativo, mesmo depois de todos os descontos e abatimentos. Lembre-se: existe a possibilidade de escolher ações de uma empresa com mais garantias de lucratividade. Como? Calculando o “Lucro por Ação” (LPA) dessa companhia.
Aprenda a fazer esse cálculo, escolha papéis cada vez melhores para comprar e vender e acerte ao declarar o seu IR evitando cair na malha fina. Veja como no conteúdo a seguir.
Encontre ações mais lucrativas calculando LPA
O Lucro por Ação (LPA) mostra o quanto as ações de determinada empresa são ou não lucrativas e rentáveis para quem investe nelas. Ele é calculado da seguinte maneira:
Quanto mais constante esse resultado e o preço médio das ações no decorrer dos anos, maiores as chances de ser um “bom negócio” investir na empresa em questão.
Calculou o LPA e comprou uma ação que considerou lucrativa?
Para dar os seus próximos passos, será fundamental entender como funciona não apenas a compra, mas também a venda dos papéis dessa empresa de capital aberto que você escolheu para investir. Tudo acontece a partir da lei de oferta e procura. Vamos explicar.
Como funciona a compra e venda de ações
Tanto a compra quanto a venda de papéis no mercado de ações são baseadas na lei de oferta e procura, também chamada de lei da oferta e demanda.
Isso quer dizer que ações valorizadas no decorrer das horas de negociação de um mesmo dia na Bolsa de Valores, ou até no decorrer de determinado período (dias, semanas ou meses), são as mais procuradas e que dão mais retorno aos investidores.
Por outro lado, ações desvalorizadas acabam gerando prejuízo. O segredo está em analisar e identificar as melhores oportunidades.
Basicamente:
- ganha com a venda de uma ação quem a negocia a um preço maior do que o pago por ela inicialmente, consegue arcar com tributos e abatimentos e ainda assim fica com mais dinheiro no bolso do que antes da negociação; e
- ganha com a compra de uma ação quem consegue adquiri-la por um valor menor do que aquele que vai cobrar ao vendê-la.
Vendeu as ações que comprou? Saiba o que fazer a seguir
Você percebeu que uma ação se valorizou porque aumentaram as buscas por ela e decidiu negociá-la na Bolsa de Valores, então, você encerrou o seu investimento e agora está buscando lucrar com ele. Para saber se conseguiu lucro ou se teve prejuízo na negociação, também é necessário fazer alguns cálculos.
Como calcular lucro na venda de ações?
Depois de encerrar as suas negociações por determinada ação, calcule a diferença entre o valor pago por esse papel e o valor pelo qual você o vendeu, descontando taxas de corretagem, se houver, impostos e outros custos e contribuições - todos possíveis de localizar na nota de corretagem.
O lucro que você terá será igual a:
Se o resultado desse cálculo for negativo, então você estará lidando com um prejuízo.
Tanto o lucro quanto o prejuízo na venda de ações precisam ser declarados no Imposto de Renda. E o passo a passo para isso é bem simples!
Como declarar venda de ações no Imposto de Renda?
Comprei ações, preciso declarar? A resposta é sim.
Existem três diferentes formas de apresentar negociações de papéis realizadas na Bolsa de Valores em seu Imposto de Renda.
- Se você teve prejuízos nos investimentos (mensais), eles devem ser anotados e informados na declaração de IR. Cada prejuízo será compensado nos lucros obtidos nos meses posteriores, em negociações semelhantes.
- Se você lucrou até R$ 20 mil por mês com a venda das suas ações, precisará declarar o lucro no IR, mas não deverá pagar nenhum tipo de tributação por ele.
- Se você lucrou mais de R$ 20 mil por mês com a venda das suas ações, precisará, além de declarar o lucro, emitir um Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF) e pagar a tributação cobrada pelo Leão.
Então, quando pagar Imposto de Renda sobre venda de ações?
Basicamente, você só paga IR sobre venda de ações quando os lucros das suas negociações forem iguais ou maiores do que R$ 20 mil mensais.
E como calcular imposto sobre lucro na venda de ações?
Se tiver vendido ações swing trade e lucrado com elas, precisará descontar 15% de alíquota em cima do lucro líquido obtido com a negociação + 0,005% de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) também calculado sobre o lucro líquido.
Para negociações de ações day trade ou de Fundos de Investimentos Imobiliários (FIIs), desconte 20% em cima do lucro líquido + 1% de IRRF.
Atenção! Faça os cálculos e as anotações mensais
Cálculos de lucros e prejuízos obtidos por um investidor através da negociação de ações precisam ser realizados todos os meses e as alíquotas resultantes de cada compra ou venda de papéis, se existirem, precisam ser pagas até o último dia útil do mês que segue sua apuração.
Portanto, se você é investidor(a), saiba que, além de declarar todas as operações no seu Imposto de Renda anual, precisa calculá-las e anotá-las através do programa Sicalc disponibilizado pela Receita Federal todos os meses e não apenas uma vez por ano.
Esqueceu de pagar os impostos mensais sobre as suas ações ou decidiu pagar só na hora de fazer a declaração anual?
Quem não acerta as pendências de compras e vendas de ações com a Receita Federal até o último dia útil do mês posterior à compra ou venda de cada negociação fica, automaticamente, devendo uma multa.
Essa multa pode chegar a 20% do valor do imposto que ainda não foi acertado, além do acréscimo de juros, então, cuidado! O melhor a fazer é emitir e pagar o DARF assim que possível.
Como pagar o DARF de ações?
Baixe o programa Sicalc disponibilizado pela Receita, acrescente o código postal da sua cidade, marque a opção "Cálculos dos Acréscimos Legais dos Tributos e Contribuições administrados pela Receita Federal do Brasil e respectiva emissão de DARF” e clique em “Continuar” para prosseguir.
No preenchimento, adicione:
- data de pagamento do boleto;
- código “6015” - que identifica que o pagamento do DARF será realizado por você, uma pessoa física;
- mês de venda das ações com as quais você lucrou; e
- valor total de impostos a pagar.
Clique em “Calcular” e depois em “DARF”.
Informe os seus dados pessoais e acrescente a seguinte frase no campo “Observações”: "Imposto sobre Operações na Bolsa de Valores”. No mesmo campo, informe ainda quais os valores de impostos a pagar e o mês referente à negociação. Assim, você terá emitido o seu DARF online.
Quer descobrir o valor exato dos seus impostos a pagar sem riscos de errar?
Utilize uma calculadora de Imposto de Renda sobre ações! Essa solução online, quando desenvolvida e gerenciada por especialistas, pode ajudar com a apuração mensal dos seus investimentos na Bolsa de Valores, fazer o gerenciamento do seu Imposto de Renda de ponta a ponta, emitir e facilitar o pagamento do DARF sem burocracias para você.
Vale experimentar!
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